主題：利亞德：中信建投證券股份有限公司關(guān)于利亞德光電股份有限公司的定期現(xiàn)場檢查報告

中信建投證券股份有限公司關(guān)于利亞德光電股份有限公司的定期現(xiàn)場檢查報告 保薦人名稱：中信建投證券股份有限公司 被保薦公司簡稱：利亞德 保薦代表人姓名：楊慧澤 聯(lián)系電話：010-85136360 保薦代表人姓名：劉連杰 聯(lián)系電話：010-85130617 現(xiàn)場檢查人員姓名：楊慧澤、楊正博 現(xiàn)場檢查對應期間：2021年度 現(xiàn)場檢查時間：2022年2月14日-2月15日 一、現(xiàn)場檢查事項 現(xiàn)場檢查意見 （一）公司治理 是 否 不適用 現(xiàn)場檢查手段：查閱公司章程及各項規(guī)章制度；查閱公司歷次董事會、監(jiān)事會、股東大會等 會議資料；查閱公司相關(guān)信息披露文件；與公司相關(guān)負責人進行溝通 1.公司章程和公司治理制度是否完備、合規(guī) √ 2.公司章程和三會規(guī)則是否得到有效執(zhí)行 √ 3.三會會議記錄是否完整，時間、地點、出席人員及會議內(nèi)容等要 √ 件是否齊備，會議資料是否保存完整 4.三會會議決議是否由出席會議的相關(guān)人員簽名確認 √ 5.公司董監(jiān)高是否按照有關(guān)法律法規(guī)和本所相關(guān)業(yè)務規(guī)則履行職 √ 責 6.公司董監(jiān)高如發(fā)生重大變化，是否履行了相應程序和信息披露義 √ 務 7.公司控股股東或者實際控制人如發(fā)生變化，是否履行了相應程序 √ 和信息披露義務 8.公司人員、資產(chǎn)、財務、機構(gòu)、業(yè)務等方面是否獨立 √ 9.公司與控股股東及實際控制人是否不存在同業(yè)競爭 √ （二）內(nèi)部控制 現(xiàn)場檢查手段：查閱公司組織結(jié)構(gòu)；查閱公司內(nèi)部審計制度、對外投資管理制度等相關(guān)內(nèi)控制 度；查閱公司內(nèi)審部工作計劃、內(nèi)部控制評價報告等資料；查閱募集資金專戶的銀行對賬單等 資料；與公司內(nèi)審部相關(guān)負責人進行溝通 1.是否按照相關(guān)規(guī)定建立內(nèi)部審計制度并設立內(nèi)部審計部門（如適用） √ 2.是否在股票上市后六個月內(nèi)建立內(nèi)部審計制度并設立內(nèi)部審計 √ 部門（如適用） 3.內(nèi)部審計部門和審計委員會的人員構(gòu)成是否合規(guī)（如適用） √ 4.審計委員會是否至少每季度召開一次會議，審議內(nèi)部審計部門提 √ 交的工作計劃和報告等（如適用） 15.審計委員會是否至少每季度向董事會報告一次內(nèi)部審計工作進 √ 度、質(zhì)量及發(fā)現(xiàn)的重大問題等（如適用） 6.內(nèi)部審計部門是否至少每季度向?qū)徲嬑瘑T會報告一次內(nèi)部審計 √ 工作計劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題等（如適用） 7.內(nèi)部審計部門是否至少每季度對募集資金的存放與使用情況進 √ 行一次審計（如適用） 8.內(nèi)部審計部門是否在每個會計年度結(jié)束前二個月內(nèi)向?qū)徲嬑瘑T √ 會提交次一年度內(nèi)部審計工作計劃（如適用） 9.內(nèi)部審計部門是否在每個會計年度結(jié)束后二個月內(nèi)向?qū)徲嬑瘑T √ 會提交年度內(nèi)部審計工作報告（如適用） 10.內(nèi)部審計部門是否至少每年向?qū)徲嬑瘑T會提交一次內(nèi)部控制評 √ 價報告（如適用） 11.從事風險投資、委托理財、套期保值業(yè)務等事項是否建立了完 √ 備、合規(guī)的內(nèi)控制度 （三）信息披露 現(xiàn)場檢查手段：查閱公司歷次董事會、監(jiān)事會、股東大會等會議材料；查閱公司信息披露制度 及相關(guān)信息披露文件 1.公司已披露的公告與實際情況是否一致 √ 2.公司已披露的內(nèi)容是否完整 √ 3.公司已披露事項是否未發(fā)生重大變化或者取得重要進展 √ 4.是否不存在應予披露而未披露的重大事項 √ 5.重大信息的傳遞、披露流程、保密情況等是否符合公司信息披露 √ 管理制度的相關(guān)規(guī)定 6.投資者關(guān)系活動記錄表是否及時在本所互動易網(wǎng)站刊載 √ （四）保護公司利益不受侵害長效機制的建立和執(zhí)行情況 現(xiàn)場檢查手段：查閱公司章程、關(guān)聯(lián)交易管理制度、對外擔保管理制度等內(nèi)控制度；查閱董事 會、監(jiān)事會決策程序及獨立董事意見；與公司相關(guān)負責人進行溝通 1.是否建立了防止控股股東、實際控制人及其他關(guān)聯(lián)人直接或者間 √ 接占用上市公司資金或者其他資源的制度 2.控股股東、實際控制人及其他關(guān)聯(lián)人是否不存在直接或者間接占 √ 用上市公司資金或者其他資源的情形 3.關(guān)聯(lián)交易的審議程序是否合規(guī)且履行了相應的信息披露義務 √ 4.關(guān)聯(lián)交易價格是否公允 √ 5.是否不存在關(guān)聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化的情形 √ 6.對外擔保審議程序是否合規(guī)且履行了相應的信息披露義務 √ 7.被擔保方是否不存在財務狀況惡化、到期不清償被擔保債務等情 √ 形 8.被擔保債務到期后如繼續(xù)提供擔保，是否重新履行了相應的審批 √ 程序和披露義務 （五）募集資金使用 2 現(xiàn)場檢查手段：查閱公司募集資金管理制度、募集資金三方監(jiān)管協(xié)議；查閱募集資金專戶銀行 對賬單；就募投項目進展情況與公司相關(guān)負責人溝通 1.是否在募集資金到位后一個月內(nèi)簽訂三方監(jiān)管協(xié)議 √ 2.募集資金三方監(jiān)管協(xié)議是否有效執(zhí)行 √ 3.募集資金是否不存在第三方占用或違規(guī)進行委托理財?shù)惹樾?√ 4.是否不存在未履行審議程序擅自變更募集資金用途、暫時補充流 √ 動資金、置換預先投入、改變實施地點等情形 5.使用閑置募集資金暫時補充流動資金、將募集資金投向變更為永 久性補充流動資金或者使用超募資金補充流動資金或者償還銀行 √ 貸款的，公司是否未在承諾期間進行高風險投資 6.募集資金使用與已披露情況是否一致，項目進度、投資效益是否 √ 與招股說明書等相符 7.募集資金項目實施過程中是否不存在重大風險 √ （六）業(yè)績情況 現(xiàn)場檢查手段：查閱公司定期報告，分析財務報表；與公司財務負責人進行溝通 1.業(yè)績是否存在大幅波動的情況 √ 2.業(yè)績大幅波動是否存在合理解釋 √ 3.與同行業(yè)可比公司比較，公司業(yè)績是否不存在明顯異常 √ （七）公司及股東承諾履行情況 現(xiàn)場檢查手段：查閱公司定期報告，核查公司及股東相關(guān)承諾的履行情況 1.公司是否完全履行了相關(guān)承諾 √ 2.公司股東是否完全履行了相關(guān)承諾 √ （八）其他重要事項 現(xiàn)場檢查手段：查閱公司章程、現(xiàn)金分紅制度等，核查公司現(xiàn)金分紅的執(zhí)行情況；查閱公司 定期報告及三會資料；與公司管理層進行溝通等 1.是否完全執(zhí)行了現(xiàn)金分紅制度，并如實披露 √ 2.對外提供財務資助是否合法合規(guī)，并如實披露 √ 3.大額資金往來是否具有真實的交易背景及合理原因 √ 4.重大投資或者重大合同履行過程中是否不存在重大變化或者風 √ 險 5.公司生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境是否不存在重大變化或者風險 √ 6.前期監(jiān)管機構(gòu)和保薦人發(fā)現(xiàn)公司存在的問題是否已按相關(guān)要求 √ 予以整改 二、現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題及說明 無 3 （本頁無正文，為《中信建投證券股份有限公司關(guān)于利亞德光電股份有限公司的 定期現(xiàn)場檢查報告》之簽章頁） 保薦代表人：楊慧澤 劉連杰保薦機構(gòu)：中信建投證券股份有限公司 2022 年 2 月 21 日 4

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